流動資金貸款是指貸款人向企事業(yè)法人

流動資金貸款管理實施細(xì)則及操作規(guī)程流動性資金貸款管理

什么是流動資金貸款

問題一：什么是流動資金貸款？ 流動資金貸款是為滿足您在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。按貸款期限可分為一年期以內(nèi)的短期流動資金貸款和一年至三年期的中期流動資金貸款；按貸款方式可分為擔(dān)保貸款和信用貸款，其中擔(dān)保貸款又分保證、抵押和質(zhì)押等形式；按使用方式可分為逐筆申請、逐筆審貸的短期周轉(zhuǎn)貸款，和在銀行規(guī)定時間及限額內(nèi)隨借、隨用、隨還的短期循環(huán)貸款。流動資金撫款作為一種高效實用的融資手段，具有貸款期限短、手續(xù)簡便、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)、融資成本較低的特點(diǎn)，因此成為深受廣大客戶歡迎的銀行業(yè)務(wù)。說白了，就是經(jīng)營所需要的周轉(zhuǎn)資金。

問題二：固定資產(chǎn)貸款與流動資金貸款的區(qū)別有哪些 項目固定資產(chǎn)貸款流動資金貸款用途解決企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動的資金需求滿足企業(yè)中、短期的資金需求期限1-5年的中期貸款或5年以上的長期貸款1年以內(nèi)的短期貸款或1-3年期的中期貸款審核方式逐筆申請逐筆審核逐筆申請逐筆審核或在銀行規(guī)定時間及限額搐隨借、隨用、隨還的流動資金貸款額度還款來源項目竣工驗收投產(chǎn)后的現(xiàn)金或企業(yè)自有資金主要為企業(yè)經(jīng)營收入風(fēng)險外部影響因素多，不確定性和不穩(wěn)定性因素多，風(fēng)險較大集中在借款人、擔(dān)保人或抵（質(zhì)）押的風(fēng)險收益長期、穩(wěn)定收益短中期收益

問題三：什么叫流動資金貸款 誰跟你說的流動資金

問題四：流動資金貸款與項目貸款有哪些區(qū)別 流動資金貸款是指貸款人為滿足企事業(yè)單位在生產(chǎn)經(jīng)營過程中由于臨時性、季節(jié)性或擴(kuò)大規(guī)模等原因所產(chǎn)生的流動資金需求而發(fā)放的貸款。特點(diǎn)：流動資金貸款期限可根據(jù)客戶具體需要靈活安排，分為臨時、短期、中期三種類型，最長不超過5年。貸款期限較短，審批時間短，周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)，融資成本較低。項目貸款是指商業(yè)銀行發(fā)放的,用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。項目貸款是指貸款期限在一年以上,專項用于經(jīng)營性或公益性投資項目的貸款。貸款金額一般不超過項目總投資額的70%,貸款期限一般不超過10年。

問題五：什么是工商銀行流動資金貸款？ 流動資金貸款是為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。流動資金貸款具有期限靈活的特點(diǎn)，能夠滿足企業(yè)臨時性、短期和中期流動資金需求，按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款三類哦~

問題六：信貸,生產(chǎn)性貸款,流動性貸款的定義各是什么 信貸是經(jīng)濟(jì)上的一種借貸行為。它是以償還和付息為條件的價值單方面讓渡。銀行信貸是屬于信貸的一個經(jīng)濟(jì)范疇，它是指銀行作為金融中介機(jī)構(gòu)所進(jìn)行的借貸活動。銀行在社會范圍內(nèi)，以多種形式聚集資金，并在社會范圍內(nèi)進(jìn)行分配，支持企業(yè)經(jīng)營活動的資金需要。

生產(chǎn)性貸款顧名思義就是用于生產(chǎn)需要而對企業(yè)發(fā)放的貸款。

流動性貸款就是為了解決借款人短期內(nèi)流動資需要而發(fā)放的貸款。（確切的定義還真找不到）

問題七：什么是“固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款”？ 根據(jù)貸款資金用途的不同，可將貸款分為固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。固定資產(chǎn)貸款是銀行為解決企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動的資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于固定資產(chǎn)項目的建設(shè)、購置、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施建設(shè)的中長期本貸款。企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動包括：基本建設(shè)、技術(shù)改造、開發(fā)并生產(chǎn)新產(chǎn)品等活動及相關(guān)的房屋購置、工程建設(shè)、技術(shù)設(shè)備購買與安裝等。流動資金貸款是為滿足人們在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。按貸款期限可分為一年期以內(nèi)的短期流動資金貸款和一年至三年期的中期流動資金貸款。流動資金貸款作為一種高效實用的融資手段，具有貸款期限短、手續(xù)簡便、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)、融資成本較低的特點(diǎn)。

問題八：企業(yè)流動資金貸款可用于哪些用途 企業(yè)流動資金貸款不得有哪些用途

為了滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，貸款機(jī)構(gòu)推出了企業(yè)流動資金貸款業(yè)務(wù)。那么，什么是流動資金貸款？它可用于哪些用途，有無限制？

所謂流動資金貸款，是指貸款機(jī)構(gòu)向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本貸款。

按照《流動資金貸款管理暫行辦法》（以下簡稱“辦法”）的規(guī)定，貸款機(jī)構(gòu)發(fā)放此項貸款時，應(yīng)于借款人約定明確、合法的貸款用途。

據(jù)悉，流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。另外，此項貸款不得挪用，貸款機(jī)構(gòu)須按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

流動資金貸款用途

流動資金貸款用途

希財貸款網(wǎng)我介紹，根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人依法設(shè)立；

（二）借款用途明確、合法；

（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；

（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

（六）貸款人要求的其他條件。

貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況；

（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；

（三）借款人所在行業(yè)狀況；

（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；

（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；

（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；

（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；

（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；

（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。

【產(chǎn)品定義】

流動資金貸款，是我行向企事業(yè)法人或其它經(jīng)濟(jì)組織發(fā)放的用于其正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要的本貸款。

按期限分為一年期（含）以內(nèi)的短期流動資金貸款、一年至三年期的中期流動資金貸款共兩類；按是否提供擔(dān)保可分為擔(dān)保貸款和信用貸款，其中擔(dān)保貸款又分保證、抵押和質(zhì)押類貸款；按使用方式，客戶可以逐筆申請單筆貸款，也可申請額度貸款，即在貸款額度內(nèi)企業(yè)可以隨時提出支用申請，只要符合事先的約定條件，就可以支用貸款，而無需另行提出借款申請。

問題九：我國將流動資金貸款分為？ 你看按什么分了：

按貸款期限分：短期流動資金貸款

中期流動資金貸款

長期流動資金貸款

或者：短期和中長期

也有這么分的：

1.臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。

2.短期流動資金貸款：期限3個月至1年（不含3個月，含1年），主要撫于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金需要。

3.中期流動資金貸款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用資金需要。

那要是按照五級分類，那就是正常、關(guān)注、次級、可疑、損失了。不過我覺得一般不會按照五級分類分吧？沒有這樣的啊。

問題十：流貸與流動資金貸款的區(qū)別？ 流動資金貸款是指銀行為解決生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的營運(yùn)資金不足而發(fā)放的貸款。

貸款對象：凡是符互銀行流動資金貸款條件的工業(yè)、商業(yè)、建筑安裝、交通運(yùn)輸、物資供銷、旅游以及聯(lián)營、中外合資等企業(yè)，經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記注冊，已領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》的企業(yè)，均可向銀行申請流動資金貸款。

流動資金貸款管理暫行辦法

第一章總則_第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。_第二條中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。_第三條本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本貸款。_第四條貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。_第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風(fēng)險管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。_第六條貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。_

貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。_第七條貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險限額管理制度。_第八條貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。_第九條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。_

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。_

流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。_第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照本辦法對流動資金貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。__第二章受理與調(diào)查_第十一條流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：_

（一）借款人依法設(shè)立；_

（二）借款用途明確、合法；_

（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；_

（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；_

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；_

（六）貸款人要求的其他條件。_第十二條貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。_第十三條貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：_

（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況；_

（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；_

（三）借款人所在行業(yè)狀況；_

（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；_

（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；_

（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；_

（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；_

（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；_

（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第三章風(fēng)險評價與審批_第十四條貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險評價機(jī)制，落實具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險因素。_第十五條貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學(xué)合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。_第十六條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。_

監(jiān)管部門對銀行流動資金貸款的用途是怎么規(guī)定的？

為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)：流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本貸款。

流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：

一、借款人依法設(shè)立；_

二、借款用途明確、合法；_

三、借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；_

四、借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；_

五、借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；_

六、貸款人要求的其他條件。

銀行放貸主管部門應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式，調(diào)查核實包括但不限于以下內(nèi)容：

一、借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況；二、借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；三、借款人所在行業(yè)狀況；_

四、借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；

五、借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；_

六、借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；_

七、貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；_

八、還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；_

九、對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。

中國銀行流動資金貸款風(fēng)險管理

（一）受國家利率、匯率政策及銀行費(fèi)率政策變動造成融資成本上升的風(fēng)險,

（二）未按照約定提前或逾期歸還授信將支付違約金的風(fēng)險。

以上內(nèi)容供您參考，業(yè)務(wù)規(guī)定請以實際為準(zhǔn)。

關(guān)于流動性資金貸款管理和流動資金貸款管理實施細(xì)則及操作規(guī)程的介紹到此就結(jié)束了，不知道你從中找到你需要的信息了嗎？

貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)什么原則,建立流動資金貸款評審制度和流程

一、貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)什么原則,建立流動資金貸款評審制度和流程

任務(wù)占坑

二、哪些項目需要通過財政評審？

財務(wù)評價是從企業(yè)角度出發(fā)，使用的是市場價格，根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和現(xiàn)行價格體系，分析計算項目直接發(fā)生的財務(wù)效益和費(fèi)用，編制財務(wù)報表，計算財務(wù)評價指標(biāo)，考察項目的盈利能力，清償能力和外匯平衡等財務(wù)狀況，借以判別項目的財務(wù)可行性。

拓展資料：一、財評的內(nèi)容

（1）財務(wù)報表的編制

在進(jìn)行財務(wù)評價時，首先要編制財務(wù)報表，這是進(jìn)行財務(wù)評價的主要依據(jù)。基本報表包括現(xiàn)金流量表、利潤表、資金來源和經(jīng)營表、資產(chǎn)負(fù)債表和外匯資產(chǎn)負(fù)債表；輔助報表包括固定資產(chǎn)投資估算表、流動資產(chǎn)估算表、投資計劃和籌資表、主要產(chǎn)出和投入價格基礎(chǔ)表、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表、無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表、折舊費(fèi)用估算固定資產(chǎn)表、總費(fèi)用估算表、產(chǎn)品銷售收入、營業(yè)稅金及附加費(fèi)估算表、貸款還本付息計算表、金融外匯流量表等。這些財務(wù)報表有共同的格式和要求。

（2）財務(wù)評價指標(biāo)

項目盈利指標(biāo)：這是計算財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的主要評價指標(biāo)。還可根據(jù)項目特點(diǎn)和實際需要，計算財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率、投資利稅率、資本利潤率等指標(biāo)。

財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）是整個計算期間每年凈現(xiàn)金流量的累計現(xiàn)值為零時的折現(xiàn)率。它反映了項目占用資金的利潤率，是考察項目盈利能力的主要動態(tài)評價指標(biāo)。IRR可以根據(jù)財務(wù)現(xiàn)金流量表中的凈現(xiàn)金流量，通過試錯法得到。值越大越好。當(dāng)獲得的內(nèi)部收益率不低于行業(yè)基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率時，認(rèn)為其盈利能力已達(dá)到最低要求，在財務(wù)評價中可以接受。

三、流動資金貸款管理暫行辦法的內(nèi)容是什么?

第一章總則第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。第三條本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本貸款。第四條貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風(fēng)險管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。第六條貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第七條貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險限額管理制度。第八條貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。第九條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照本辦法對流動資金貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。第二章受理與調(diào)查第十一條流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款用途明確、合法；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（六）貸款人要求的其他條件。第十二條貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十三條貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第三章風(fēng)險評價與審批第十四條貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險評價機(jī)制，落實具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險因素。第十五條貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學(xué)合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。第十六條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。第十七條貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風(fēng)險評價和信貸審批的獨(dú)立性。貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。第四章合同簽訂第十八條貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。第十九條貸款人應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。第二十條前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（三）貸款資金支付的限制、禁止行為；（四）借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。第二十一條貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：（一）向貸款人提供真實、完整、有效的材料；（二）配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（三）進(jìn)行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得貸款人同意；（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。第二十二條貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項的；（四）突破約定財務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。第五章發(fā)放和支付第二十三條貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位,負(fù)責(zé)流動資金貸款發(fā)放和支付審核。第二十四條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第二十五條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。第二十六條具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認(rèn)定的其他情形。第二十七條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。第二十八條采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十九條貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。第六章貸后管理第三十條貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。第三十一條貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第三十二條貸款人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。第三十三條貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第三十四條貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護(hù)貸款人債權(quán)。第三十五條流動資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對展期貸款的后續(xù)管理。第三十六條流動資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及時制定清收處置方案。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組。第三十七條對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。第七章法律責(zé)任第三十八條貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：（一）流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的；（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；（四）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。第三十九條貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對其進(jìn)行處罰：（一）以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；（二）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的；（三）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；（四）放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途的；（五）超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（七）嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。第八章附則第四十條貸款人應(yīng)依據(jù)本辦法制定流動資金貸款管理實施細(xì)則及操作規(guī)程。第四十一條本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋?第四十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。附件：流動資金貸款需求量的測算參考《流動資金貸款需求量的測算參考》流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。一般來講，影響流動資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：一、估算借款人營運(yùn)資金量借款人營運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項時間變化，合理估算借款人營運(yùn)資金量。在實際測算中，借款人營運(yùn)資金需求可參考如下公式：營運(yùn)資金量=上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1預(yù)計銷售收入年增長率）/營運(yùn)次數(shù)其中：營運(yùn)次數(shù)=360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額二、估算新增流動資金貸款額度將估算出的借款人營運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。新增流動資金貸款額度=營運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運(yùn)資金三、需要考慮的其他因素（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。（二）對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。（三）對小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金額度。（四）對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。本條內(nèi)容來源于：中國法律出版社《中華人民共和國金融法典:應(yīng)用版》

四、貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)什么原則，建立流動資金貸款評審制度和流程

貸款程序:

1、貸款的申請。借款人向當(dāng)?shù)劂y行提出借款申款外，申請其他種類的貸款須提供有關(guān)資料。⑴借款人或會計(審計)事務(wù)所核準(zhǔn)申請前一期的財務(wù)報告;⑶原有不合理占用的貸款的糾正情況;⑷抵押物、質(zhì)押意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明;⑸項目建議書和可行性報告;⑹銀行認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。

2、信用等級評估信用等級進(jìn)行評估。

3、貸款調(diào)查。銀行對借款人的合法性、安全進(jìn)行調(diào)查。

4、貸款審批。銀行按審貸分離、分級審批的貸款管理制度進(jìn)行貸款審批。

5、簽訂合同。銀行與借款人簽訂借款合同。

6、貸款發(fā)放。銀行按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。

7、貸后檢查同情況及借款人經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。

8、貸款歸還。貸款到期，借款人按時足額歸還貸款本息，如要展期應(yīng)在借款到期日之前，向銀行提出貸款展期申請，是否展期由銀行決定。

流動資金貸款管理暫行辦法測算

內(nèi)容

第一章總則

第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)，加強(qiáng)流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱貸款人)，從事流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。

第三條本辦法所稱流動資金貸款是指貸款人向企業(yè)法人(企業(yè))或國家規(guī)定可作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

第四條貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。

第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)控機(jī)制，實行貸款全過程管理，充分了解客戶信息，建立流動性貸款風(fēng)險管理體系和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，并建立崗位考核和問責(zé)機(jī)制。

第六條貸款人應(yīng)合理測算借款人的流動資金需求，審慎確定借款人流動資金授信總額和具體貸款額度，不得發(fā)放超出借款人實際需求的流動資金貸款。

貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)貸款資金回籠的有效控制。

第七條貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按地區(qū)、行業(yè)、貸款類型等維度建立風(fēng)險限額管理制度。

第八條貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律、借款人有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)。不得制定不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，惡性競爭或突擊放貸。

第九條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按合同規(guī)定檢查和監(jiān)督流動資金貸款的使用。

第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照本辦法對流動資金貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。

第二章受理和調(diào)查

第十一條申請流動資金貸款應(yīng)符合以下條件：

(1)借款人依法成立；

(二)貸款用途明確、合法；

(3)借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)；

(5)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

(6)貸款人要求的其他條件。

第十二條貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，要求借款人遵循誠實守信的原則，承諾所提供的材料真實、完整、有效。

第十三條貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的方式進(jìn)行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：

(1)借款人法定代表人和管理團(tuán)隊的組織結(jié)構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制和資信情況；

(二)借款人的經(jīng)營范圍、核心業(yè)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)規(guī)劃和貸款期間的重大投資計劃等。

(3)借款人的行業(yè)狀況；

(4)借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；

(5)借款人的總營運(yùn)資金需求和現(xiàn)有融資負(fù)債；

(6)借款人的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易；

(7)貸款的具體用途和資金來源

第十四條貸款人應(yīng)建立健全風(fēng)險評估機(jī)制，落實具體責(zé)任部門和崗位，全面檢查流動資金貸款的風(fēng)險因素。

第十五條貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部評級體系，采用科學(xué)合理的評級授信方法，評估客戶信用等級，建立客戶信用記錄。

第十六條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金周期等因素(計算方法見附件)，計算其流動資金需求，并綜合考慮借款人的現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式。

第十七條貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款審查制度和流程，確保風(fēng)險評估和授信審批的獨(dú)立性。

貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定程序?qū)徟J款，不得超越權(quán)限。

第四章合同簽訂

第十八條貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)方簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需要擔(dān)保的，應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。

第十九條貸款人應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付及還款方式等條款。

第20條前條所稱付款條件，包括但不限于下列各項：

(一)貸款資金的支付方式和貸款人委托金額的標(biāo)準(zhǔn)；

(二)支付方式的變更及觸發(fā)變更的條件；

(三)貸款資金支付的限制和禁止；

(4)借款人及時提供貸款資金使用的記錄和資料。

第二十一條貸款人應(yīng)在借款合同中約定借款人承擔(dān)以下事項：

(1)向貸款人提供真實、完整、有效的資料；

(二)配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；

(三)外商投資，實物

質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得貸款人同意；

（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；

（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。

第二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：

（一）未按約定用途使用貸款的；

（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；

（三）未遵守承諾事項的；

（四）突破約定財務(wù)指標(biāo)的；

（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；

（六）違反借款合同約定的其他情形的。

第五章 發(fā)放和支付

第二十三條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位,負(fù)責(zé)流動資金貸款發(fā)放和支付審核。

第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第二十五條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。

第二十六條 具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：

（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；

（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；

（三）貸款人認(rèn)定的其他情形。

第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。

第二十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第二十九條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。

第六章 貸后管理

第三十條 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。

第三十一條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。

第三十三條 貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。

第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護(hù)貸款人債權(quán)。

第三十五條 流動資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對展期貸款的后續(xù)管理。

第三十六條 流動資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及時制定清收處置方案。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組。

第三十七條 對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。

第七章 法律責(zé)任

第三十八條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：

（一）流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；

（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的；

（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；

（四）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。

第三十九條 貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對其進(jìn)行處罰：

（一）以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；

（二）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的；

（三）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；

（四）放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途的；

（五）超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；

（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；

（七）嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。

第八章 附則

第四十條 貸款人應(yīng)依據(jù)本辦法制定流動資金貸款管理實施細(xì)則及操作規(guī)程。

第四十一條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋?

第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

附件：流動資金貸款需求量的測算參考

附件

《流動資金貸款需求量的測算參考》

流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。一般來講，影響流動資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：

一、估算借款人營運(yùn)資金量

借款人營運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運(yùn)資金量。在實際測算中，借款人營運(yùn)資金需求可參考如下公式：

營運(yùn)資金量=上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1 預(yù)計銷售收入年增長率）/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)

其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))

周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額

預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均預(yù)收賬款余額

存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨余額

預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均預(yù)付賬款余額

應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額

二、估算新增流動資金貸款額度

將估算出的借款人營運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。

新增流動資金貸款額度=營運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運(yùn)資金

三、需要考慮的其他因素

（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。

（二）對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。

（三）對小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金額度。

（四）對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。

相關(guān)問答：

什么叫流動資金貸款

一、什么叫流動資金貸款

一、業(yè)務(wù)綜述人民幣流動資金貸款是為滿足您在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。按貸款期限可分為一年期以內(nèi)的短期流動資金貸款和一年至三年期的中期流動資金貸款；按貸款方式可分為擔(dān)保貸款和信用貸款，其中擔(dān)保貸款又分保證、抵押和質(zhì)押等形式；按使用方式可分為逐筆申請、逐筆審貸的短期周轉(zhuǎn)貸款，和在銀行規(guī)定時間及限額內(nèi)隨借、隨用、隨還的短期循環(huán)貸款。人民幣流動資金貸款作為一種高效實用的融資手段，具有貸款期限短、手續(xù)簡便、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)、融資成本較低的特點(diǎn)，因此成為深受廣大客戶歡迎的金融產(chǎn)品。二、申請條件1．借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶等，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的"企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照"；2．借款的用途應(yīng)具有經(jīng)濟(jì)效益，能按時還本付息；3．符合中國銀行其他有關(guān)貸款規(guī)定要求。三、提供資料1．借款申請書；2．企業(yè)法人代表證明書或授權(quán)委托書，董事會決議及公司章程；3．經(jīng)年審合格的企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；4．借款人的財務(wù)報表，及近期財務(wù)報表；5．貸款卡；6．銀行要求提供的其他文件、證明等。

二、流動資金貸款的用途可以有哪些？

流動資金貸款根據(jù)其不同用途，還包括證券公司其它類貸款，主要包括不動押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款等，用于解決證券修等公司發(fā)展需要。流動資金貸款流動性強(qiáng)，適用于有中，短期資金需求的工、商企業(yè)根據(jù)“安全性、流動性、盈利性”的貸款經(jīng)營方針，對客戶信用狀況、貸款方式進(jìn)行調(diào)查審批后，作出貸與不貸、貸多貸少和貸款期限、利動資金貸款適用客戶為生產(chǎn)經(jīng)營正常、成長性好，產(chǎn)品有市場，經(jīng)營有效益，無不良信用記錄且信用等級較高的客戶。對能提供全額低風(fēng)險擔(dān)保的客戶，不受信用等級限制。擴(kuò)展資料：流動資金貸款是為滿足生產(chǎn)經(jīng)營者在生產(chǎn)金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。按貸款期限可分為一年期以內(nèi)的短期流動資金貸款和一年至三年期的中期流動資金貸款；按貸款方式其中擔(dān)保貸款又分保證、抵押和質(zhì)押等形式。按使申請、逐筆審貸的短期周轉(zhuǎn)貸款，和在銀行規(guī)隨還的短期循環(huán)貸款。流動資金貸款作為一種高效實用的融資手段，具性較強(qiáng)、融資成本較低的特點(diǎn)，因此成為深受廣大

三、流動資金貸款用途包括哪些

流動資金貸款的用途一般只限定于公司日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)而需要支付的費(fèi)用，對于大多數(shù)公司來說，日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)的費(fèi)用包括：工人工資、水電費(fèi)、原材料費(fèi)用、租賃費(fèi)等等。工人工資一般是指員工的勞動報酬費(fèi)用，可以是工人的基礎(chǔ)工資、績效工資、獎金、福利費(fèi)等等，但是不能用于股東的分紅。水電費(fèi)一般是指生產(chǎn)經(jīng)營中用水用電產(chǎn)生的費(fèi)用。原材料一般是指為了生產(chǎn)公司的產(chǎn)品而需要購買的各種原材料，相對于公司來說，支付材料費(fèi)就是支付上游公司的貨款。租賃費(fèi)一般是指公司生產(chǎn)經(jīng)營場所的租賃費(fèi)、機(jī)械設(shè)備的租賃費(fèi)。一些公司沒有資金的土地和廠房，依靠租賃場地來生產(chǎn)經(jīng)營，由此產(chǎn)生的租賃費(fèi)可以用流動資金貸款來支付；設(shè)備租賃費(fèi)也是如此，一些設(shè)備過于昂貴，或者只需要一段時間內(nèi)使用，從而租設(shè)備來生產(chǎn)，流動資金貸款也可以用于這方面費(fèi)用的支付。企業(yè)如果使用流動資金貸款，可有效降低企業(yè)財務(wù)成本，因為企業(yè)貸款的利息可以進(jìn)入成本在稅前抵扣，這樣就減小了稅基。申請流動資金貸款時，這筆款項不會成為企業(yè)主的個人負(fù)債，所以可順利申請房貸。申請流動資金貸款后，企業(yè)主可以在銀行規(guī)定的時間及限額內(nèi)隨借、隨還，這就大大增加了資金的靈活使用。流動資金貸款可以降低小公司財務(wù)成本。小公司流動資金貸款的好處是，如果采用小公司流動資金貸款，可相應(yīng)降低公司的財務(wù)成本，因為公司貸款的利息可以進(jìn)入成本在稅前抵扣，這樣就能夠減小稅基。并且，流動資金貸款的年限選擇范圍也較大，可以是1年期也可以選擇5年期。還有，還款方式也相對較靈活，如果是1年期也可選擇到期一次性還本付息，便于。

四、銀行如何發(fā)展對公存款？

基層網(wǎng)點(diǎn)對公業(yè)務(wù)的做強(qiáng)做大，關(guān)鍵在客戶及存款資源的拓展，同時根據(jù)客戶需求適時開展?fàn)I銷，為企業(yè)提供全方位金融服務(wù)。筆者認(rèn)為，應(yīng)把握如下三大關(guān)鍵環(huán)節(jié)：

一、鎖定營銷目標(biāo)，確立主攻方向首先，基層行必須加大營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所處區(qū)域的市場調(diào)研力度，系統(tǒng)收集客戶及資金信息，對地方經(jīng)濟(jì)和同業(yè)情況進(jìn)行認(rèn)真分析，明確業(yè)務(wù)發(fā)展自身優(yōu)劣勢，根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H鎖定發(fā)展方向和營銷目標(biāo)，制訂切實可行營銷方案，爭取競爭主動權(quán)，著力打造領(lǐng)先同業(yè)的競爭優(yōu)勢。其次，基層行要鎖定業(yè)務(wù)發(fā)展主攻方向，可確定“抓存量、拓新增”的雙軌式發(fā)展策略，加大存量賬戶維護(hù)力度和存量客戶的內(nèi)部挖潛，拓寬與客戶合作的深度和廣度；同時加強(qiáng)對重要政企的走訪，收集、發(fā)掘和掌握源頭信息，掌握當(dāng)?shù)卣笮陆椖俊ｍ棑芸睢⒄猩桃Y、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營等情況，確保營銷工作永有源頭活水；此外，在營銷對公客戶時要堅持“抓大不放小”，既要拾得芝麻和西瓜，又要讓其開花和結(jié)果。

二、細(xì)化營銷對象，實施差別服務(wù)基層行要將客戶信息進(jìn)行整理，實施分類分級管理。可根據(jù)客戶資金量的大小及客戶發(fā)展前景，將客戶劃分為一般客戶、中端客戶和高端客戶，對不同層級的客戶采用不同的營銷策略，并根據(jù)客戶情況的變化而進(jìn)行調(diào)整。如對一般客戶，可由營業(yè)柜臺、大堂人員進(jìn)行維護(hù)，側(cè)重于服務(wù)營銷；對中端客戶，因其自身具有一定的價值，會引起同業(yè)者的競爭，且企業(yè)已初具規(guī)模，有發(fā)展壯大的趨勢，故應(yīng)由專門人員進(jìn)行維護(hù)，在做好服務(wù)的基礎(chǔ)上增加情感投入，采取定期與不定期上門走訪方式，及時了解、掌握企業(yè)動態(tài)，適時開展攻關(guān)；而對高端客戶，因其含金量大，地位重要，且絕大多數(shù)客戶關(guān)系復(fù)雜，管理層多，與各家銀行有著千絲萬縷的關(guān)系，是同業(yè)競爭中最為激烈，因此，需建立一支精干高效、有耐心及勤而不懈的營銷隊伍，做好關(guān)系營銷、服務(wù)營銷和個性化營銷，同時適當(dāng)進(jìn)行高層營銷。三、全方位出擊，多管齊下?lián)屖袌鲆皇亲龇€(wěn)做大做強(qiáng)財稅大戶。財稅系統(tǒng)客戶歷來資金龐大，影響力大，因此，基層行負(fù)責(zé)人應(yīng)把此類機(jī)構(gòu)類客戶營銷作為重中之重來抓，舍得跑，經(jīng)得磨，保持與當(dāng)?shù)刎斦块T高層人員經(jīng)常接觸，建立良好的關(guān)系，同時落實責(zé)任營銷團(tuán)隊，明確營銷對象，做好各方面信息溝通。二是向存量無貸戶要資源。存量無貸客戶是一塊可通過耕耘而獲得收益的寶地，基層行負(fù)責(zé)人應(yīng)在日常維護(hù)的同時，重視信息捕捉。如對一次存款證明的開立、一次增資業(yè)務(wù)的辦理、一次增加提現(xiàn)額度的申請、一次企業(yè)因?qū)~須要打印資金流水賬的需求、一次與企業(yè)財務(wù)人員閑談獲得的信息、企業(yè)每筆資金的流向等，均應(yīng)與客戶的經(jīng)營發(fā)展聯(lián)系起來，抓住細(xì)微且易被忽視的營銷機(jī)會。三是搶抓重點(diǎn)核心客戶群體。基層行若能與重點(diǎn)核心客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，將對相關(guān)業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨大影響，因此，基層行應(yīng)充分發(fā)揮整體優(yōu)勢，依靠團(tuán)隊協(xié)作精神，上下聯(lián)動，攜手攻關(guān)，密切與企業(yè)中高層管理人員的關(guān)系，積極拼搶當(dāng)?shù)佚堫^企業(yè)和擬上市公司，進(jìn)一步提升業(yè)務(wù)在當(dāng)?shù)貐^(qū)域內(nèi)的市場占比。四是以貸引存開展延伸營銷。以貸引存是擴(kuò)大客戶資源的最佳手段之一。因此，基層行應(yīng)樹立“以資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展帶動負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展”理念，積極營銷優(yōu)質(zhì)、具有龍頭作用的企業(yè)申報貸款，做大該類業(yè)務(wù)。此外，應(yīng)加強(qiáng)對貸款資金的封閉管理，加強(qiáng)對企業(yè)銷售收入歸行管理，促進(jìn)客戶資金

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)

貸款資金用途監(jiān)管規(guī)定是什么

根據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。第十條還規(guī)定，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，依照本辦法對流動資金貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。

法律依據(jù)

《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

流動資金貸款管理暫行辦法

第一章總則_第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。_第二條中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。_第三條本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本貸款。_第四條貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。_第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風(fēng)險管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。_第六條貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。_

貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。_第七條貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險限額管理制度。_第八條貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。_第九條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。_

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。_

流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。_第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照本辦法對流動資金貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。__第二章受理與調(diào)查_第十一條流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：_

（一）借款人依法設(shè)立；_

（二）借款用途明確、合法；_

（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；_

（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；_

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；_

（六）貸款人要求的其他條件。_第十二條貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。_第十三條貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：_

（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況；_

（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；_

（三）借款人所在行業(yè)狀況；_

（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；_

（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；_

（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；_

（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；_

（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；_

（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第三章風(fēng)險評價與審批_第十四條貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險評價機(jī)制，落實具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險因素。_第十五條貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學(xué)合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。_第十六條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。_

流動資金貸款用途可以發(fā)工資嗎

可以。沒有明文規(guī)定不可以，但有些風(fēng)控人員認(rèn)為，如果工資都需要借款支付，企業(yè)會有風(fēng)險，所以不批。但現(xiàn)在有些科技公司，他們的大部分支出其實是員工工資，所以作為用途也無可厚非。但如果制造業(yè)，房地產(chǎn)之類的用途用來發(fā)工資，還是考慮考慮吧。

根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》“第三條本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營的本貸款。”

所以只要是用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的支出都可作為流動資金授信的用途。一般包括如購買原材料、日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)、支付工資等等。工資是指用人單位依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和勞動關(guān)系雙方的約定，以貨幣形式支付給員工的勞動報酬。在政治經(jīng)濟(jì)學(xué)中，工資本質(zhì)上是勞動力的價值或價格。工資是生產(chǎn)成本的重要部分。工資屬于“日常生產(chǎn)經(jīng)營”，因此可以用于支付工資。

即便是使用貸款資金用于購買商品，實際商品的價格是含稅的價格，實際也支付了稅金。稅金也屬于日常生產(chǎn)經(jīng)營中的正常支出。

企業(yè)流動資金貸款可用于哪些用途

企業(yè)流動資金貸款可用于：

1、企業(yè)如果使用流動資金貸款，可有效降低企業(yè)財務(wù)成本，因為企業(yè)貸款的利息可以進(jìn)入成本在稅前抵扣，這樣就減小了稅基。

2、申請流動資金貸款時，這筆款項不會成為企業(yè)主的個人負(fù)債，所以可順利申請房貸。

3、申請流動資金貸款后，企業(yè)主可以在銀行規(guī)定的時間及限額內(nèi)隨借、隨還，這就大大增加了資金的靈活使用。

流動資金貸款是不得是用于固定的資產(chǎn)的、股權(quán)等的投資，是不得用于是國家的禁止的生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域的和用途的。

流動資金貸款的是不得挪用的，貸款人是應(yīng)按照合同的約定是檢查的、監(jiān)督的流動資金貸款的使用的情況。

企業(yè)流動資金貸款可用于哪些用途？

企業(yè)流動資金貸款可用于：

1、企業(yè)如果使用流動資金貸款，可有效降低企業(yè)財務(wù)成本，因為企業(yè)貸款的利息可以進(jìn)入成本在稅前抵扣，這樣就減小了稅基。

2、申請流動資金貸款時，這筆款項不會成為企業(yè)主的個人負(fù)債，所以可順利申請房貸。

3、申請流動資金貸款后，企業(yè)主可以在銀行規(guī)定的時間及限額內(nèi)隨借、隨還，這就大大增加了資金的靈活使用。

流動資金貸款是不得是用于固定的資產(chǎn)的、股權(quán)等的投資，是不得用于是國家的禁止的生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域的和用途的。

流動資金貸款的是不得挪用的，貸款人是應(yīng)按照合同的約定是檢查的、監(jiān)督的流動資金貸款的使用的情況。

深入的是解讀流動資金貸款用途規(guī)定

第一、貸款人也是商業(yè)銀行的等金融的機(jī)構(gòu)，借款人的是即企業(yè)的法定的代表人或是其他的組織的負(fù)責(zé)人。借款人是在向銀行申請流動資金貸款的時，銀行是必須的是與其約定銀行貸款的用途。

第二、一般的來說，流動資金貸款的用途是為借款人的日常的生產(chǎn)經(jīng)營的周轉(zhuǎn)的。是不可以是用于固定的資產(chǎn)、股權(quán)等的投資的，也是不可以的是用于國家的禁止的生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域的和用途的。如果是沒有按照約定的用途的是使用的，需要的是承擔(dān)違約的責(zé)任，嚴(yán)重的銀行是會追回貸款的。

第三、借款人的也是不能的是隨意挪用流動資金貸款的，銀行的是具有監(jiān)督借款人的是按約定的用途是使用貸款資金的責(zé)任，如果是銀行的是沒有盡到責(zé)任的，中國銀行業(yè)的監(jiān)督管理委員會，也就是銀監(jiān)會是會根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對銀行進(jìn)行處罰。

擴(kuò)展資料：

企業(yè)流動資金貸款具有的優(yōu)勢：

一、流動資金貸款可以降低小公司財務(wù)成本

小公司流動資金貸款的好處是，如果采用小公司流動資金貸款，可相應(yīng)降低公司的財務(wù)成本，因為公司貸款的利息可以進(jìn)入成本在稅前抵扣，這樣就能夠減小稅基。

并且，流動資金貸款的年限選擇范圍也較大，可以是1年期也可以選擇5年期。還有，還款方式也相對較靈活，如果是1年期也可選擇到期一次性還本付息，便于。

二、企業(yè)流動資金貸款不影響老板個人買房

小公司流動資金貸款作為一種比較方便的貸款，雖然抵押人為公司老板個人，但抵押人個人與銀行不存在借貸關(guān)系，該筆貸款也不屬于抵押人的個人負(fù)債。如果公司老板想再次購房并申請按揭貸款的，上述貸款將不會造成任何影響。

三、企業(yè)流動資金貸款使用靈活

流動資金貸款的方式要比以老板個人名義申請創(chuàng)業(yè)貸款有許多優(yōu)點(diǎn)：如果企業(yè)老板以自己名下全產(chǎn)權(quán)房屋作為抵押物，向銀行申請創(chuàng)業(yè)貸款，那么他的月還款額就相對較高。

銀行對老板個人收入的審核也將比較嚴(yán)格，并且也無法采取到期一次還本付息的還款方式，必須按月還款。對于貸款用于流動資金的用途而言，財務(wù)壓力相對較大。

企業(yè)流動資金貸款則不同，企業(yè)在借款期內(nèi)連續(xù)運(yùn)用使?fàn)I運(yùn)資金保持相連續(xù)性財務(wù)管理融資管理相簡化助于企業(yè)靈掌握營運(yùn)效率間接促進(jìn)效益增。

而且以房產(chǎn)作為抵押的小公司流動資金貸款，貸款額度最高為評估價的65%，不受當(dāng)時購買價的限制。